一、部门（单位）情况
（一）基本情况
1．永利官网是2002年由原农.财,卫,工四所中专学校合并组建的高等职业技术学院,属于公益性全额拨款事业单位，经过12年的发展,已成为一所相当规模的职业院校.下设29个机关各职能部门及教学单位.
2．2014年全年招考（聘）新进教师18名,外单位调入1人,退休17人,调出4人,离职5人,自然减员5人;截止2014年12月31日现有在职人员420人，离休人员5人，退休人员228人。学生人数为13929人。
（二）当年取得的主要事业成效
我院师生规模不断提高，学院内涵建设稳步提升，新校区建设中学生宿舍、食堂、医护教学楼已基本竣工，两系师生即将搬迁，2014年各项工作教学工作圆满完成。
二、收入支出预算实行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
我院全年收入1.4728亿元，其中：财政补助收入9145.22万（含年底追加市级财政预算经费）；事业收入2207万元；其他收入3376.50万元（主要为本级横向财政拨款及非本级财政拨款）。公共预算财政拨款较上年增加20.21%，事业收入较上年减少17.77%,其他收入较上年增加2228.94%
（二）收入支出实行情况
1．收入支出与上年度预算对比分析
（1）预、决算差异情况
主要指标变动情况表
| |
编制单位：贵州省永利官网
|
|
|
| 2014年度
| |
指 标
| 行次
| 本年度
| 上年度
| 比上年增减
| 增减％
| 原因
| |
|
栏 次
| 1
| 2
| 3
| 4
| 5
| |
一、年度收支情况（单位：万元）
| 1
| —
| —
| —
| —
| —
| |
1.本年收入
| 2
| 14,728.72
| 10,436.83
| 4,291.89
| 41.12
| 新会计制度实行后，资金来源分为：财政补助收入、事业收入、其他收入3类
| |
其中：公共预算财政拨款
| 3
| 9,145.22
| 7,607.85
| 1,537.37
| 20.21
| 从同级财政部门取得的各类财政拨款增加
| |
政府性基金预算财政拨款
| 4
|
|
|
|
|
| |
事业收入
| 5
| 2,207.00
| 2,684.00
| -477.00
| -17.77
| 中职实行免学费政策，不收取存入专户
| |
经营收入
| 6
|
|
|
|
|
| |
其他收入
| 7
| 3,376.50
| 144.98
| 3,231.52
| 2,228.94
| 除财政补助收入、事业收入以外的各项收入增加
| |
2.本年支出
| 8
| 13,081.85
| 9,580.31
| 3,501.54
| 36.55
| 我院新进人员、学生规模扩大、新校区建设
| |
其中：基本支出
| 9
| 6,958.86
| 5,607.94
| 1,350.92
| 24.09
| 我院新进人员、学生规模扩大、新校区建设
| |
（1）人员经费
| 10
| 5,077.76
| 4,750.10
| 327.66
| 6.90
| 我院新进人员、学生规模扩大
| |
（2）日常公用经费
| 11
| 1,881.10
| 857.84
| 1,023.26
| 119.28
| 我院新进人员、学生规模扩大、新校区建设
| |
项目支出
| 12
| 6,122.98
| 3,972.37
| 2,150.61
| 54.14
| 我院新进人员、学生规模扩大
| |
（1）基本建设类项目
| 13
|
| 40.00
| -40.00
| -100.00
| 本年度没有基本建设资金支出
| |
（2）行政事业类项目
| 14
| 6,122.98
| 3,932.37
| 2,190.61
| 55.71
| 我院新进人员、学生规模扩大
| |
经营支出
| 15
|
|
|
|
|
| |
3.年末结转和结余
| 16
| 3,599.68
| 1,952.80
| 1,646.88
| 84.33
| 争取得许多项目经费
| |
其中：公共预算财政拨款
| 17
| 3,220.53
| 1,920.99
| 1,299.54
| 67.65
| 争取得许多项目经费
| |
政府性基金预算财政拨款
| 18
|
|
|
|
|
| |
二、年末资产负债情况（单位：万元）
| 19
| —
| —
| —
| —
| —
| |
1.资产总计
| 20
| 47,579.70
| 23,934.97
| 23,644.73
| 98.79
| 主要为新制度要求基建户并入大账，计入资产新设科目－在建工程
| |
其中：固定资产价值
| 21
| 7,950.18
| 7,982.86
| -32.68
| -0.41
| 部分固定资产报废下账及计提折旧造成
| |
其中：房屋价值
| 22
| 3,171.33
| 3,165.14
| 6.19
| 0.20
| 农工系畜牧、茶叶基地建设造成
| |
房屋面积（平方米）
| 23
| 101,913.56
| 101,803.56
| 110.00
| 0.11
| 农工系畜牧、茶叶基地建设造成
| |
*房屋单价（元）
| 24
| 311.18
| 310.91
| 0.27
| 0.09
| 农工系畜牧、茶叶基地建设造成
| |
汽车价值
| 25
| 177.07
| 197.74
| -20.67
| -10.45
| 报废车辆一辆下账
| |
汽车数量（辆）
| 26
| 13
| 14
| -1
| -7.14
| 报废车辆一辆下账
| |
汽车单价（元）
| 27
| 136,205.23
| 141,239.36
| -5,034.13
| -3.56
| 报废车辆一辆下账
| |
2.负债总计
| 28
| 19,112.21
| 8,630.92
| 10,481.29
| 121.44
| 新校区建设增加建行贷款1亿
| |
其中：事业单位借款
| 29
| 16,780.52
| 7,280.52
| 9,500.00
| 130.49
| 新校区建设增加建行贷款1亿
| |
3.净资产总计
| 30
| 28,467.49
| 15,304.05
| 13,163.44
| 86.01
| 主要为财政项目经费及其他收入结余等
| |
其中：结转和结余
| 31
| 3,599.68
| 1,952.80
| 1,646.88
| 84.33
| 主要为财政项目经费及其他收入结余
| |
非流动资产基金
| 32
| 24,867.81
| 13,351.24
| 11,516.57
| 86.26
| 新校区建设增加在建工程
| |
事业单位事业基金
| 33
|
|
|
|
|
| |
事业单位专用基金
| 34
|
|
|
|
|
| |
（2）差异原因分析。
其他收入较上年增加2228.94%，主要是医药系土壤普查经费,省教育厅转入高职素质提高计划经费,2013年学生食堂稳定物价专项补助经费,华电工程学院项目款,2014年市级直属大中学校军训市级专项补助,2013年度高校技能人才培训基地省级项目补助经费,发改委转入新校区图书馆建设费用,科协组织开展科普活动经费等非同级财政部门拨入经费；事业收入较上年减少17.77%，主要是中职（技）实行免学费政策，不收取存入专户。
2．收入支出结构分析
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。公共预算财政拨款占总收入的62.09%，事业收入占总收入的14.98%，其他收入占总收入的22.92%，公共预算财政拨款仍为我院的主要收入来源。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。
3．重点经济分类支出实行情况
（1）三公经费支出情况：2014年公务招待支出12.66万、较上年下降78.63%，无因公出国（境）费用、公务用车运行维护费34.56万，较上年下降23.15%。
（2）贷款还本付息支出情况。2014年归还贷款本息共1445.28万元,由于新校区建设的逐渐推进，2015年贷款规模将达3.10亿，贷款风险加大。
4.当年预算实行中存在问题、原因及改进措施
（三）年末结转和结余情况
（1）2014年基本支出结转67.034万、主要是住房公积金和中职免学费结转，项目支出结转结余3532.644万分、主要是年底才拨入的新校建设资金、实训基地建设资金等（见附表）
贵州省永利官网
| 金额：元
| |
项目
| 年末结转和结余
|
| |
支出功能分类科目编码
| 科目名称
| 合计
| 基本支出结转
| 项目支出结转和结余
| 经营结余
|
| |
小计
| 其中：基本建设资金结转和结余
|
| |
|
| |
类
| 款
| 项
| 栏次
| 18
| 19
| 20
| 21
| 22
|
| |
合计
| 35,996,787.12
| 670,343.84
| 35,326,443.28
|
|
|
| |
201
| 一般公共服务支出
| 100,000.00
|
| 100,000.00
|
|
|
| |
20123
| 民族事务
| 100,000.00
|
| 100,000.00
|
|
|
| |
2012304
| 民族工作专项
| 100,000.00
|
| 100,000.00
|
|
|
| |
205
| 教育支出
| 31,702,751.47
| 442,579.84
| 31,260,171.63
|
|
|
| |
20503
| 职业教育
| 30,937,451.47
| 442,579.84
| 30,494,871.63
|
|
|
| |
2050301
| 初等职业教育
|
|
|
|
|
|
| |
2050302
| 中专教育
| 13,812,907.97
| 137,757.54
| 13,675,150.43
|
|
|
| |
2050304
| 职业高中教育
|
|
|
|
|
|
| |
2050305
| 高等职业教育
| 17,124,543.50
| 304,822.30
| 16,819,721.20
|
|
|
| |
20509
| 教育费附加安排的支出
| 765,300.00
|
| 765,300.00
|
|
|
| |
2050999
| 其他教育费附加安排的支出
| 765,300.00
|
| 765,300.00
|
|
|
| |
206
| 科学技术支出
| 88,668.00
|
| 88,668.00
|
|
|
| |
20604
| 技术研究与开发
| 88,668.00
|
| 88,668.00
|
|
|
| |
2060499
| 其他技术研究与开发支出
| 88,668.00
|
| 88,668.00
|
|
|
| |
210
| 医疗卫生与计划生育支出
|
|
|
|
|
|
| |
21005
| 医疗保障
|
|
|
|
|
|
| |
2100502
| 事业单位医疗
|
|
|
|
|
|
| |
2100599
| 其他医疗保障支出
|
|
|
|
|
|
| |
211
| 节能环保支出
| 200,000.00
|
| 200,000.00
|
|
|
| |
21103
| 污染防治
| 200,000.00
|
| 200,000.00
|
|
|
| |
2110307
| 排污费安排的支出
| 200,000.00
|
| 200,000.00
|
|
|
| |
212
| 城乡社区支出
| 2,000,000.00
|
| 2,000,000.00
|
|
|
| |
21203
| 城乡社区公共设施
| 2,000,000.00
|
| 2,000,000.00
|
|
|
| |
2120399
| 其他城乡社区公共设施支出
| 2,000,000.00
|
| 2,000,000.00
|
|
|
| |
213
| 农林水支出
| 1,427,603.65
|
| 1,427,603.65
|
|
|
| |
21301
| 农业
| 77,812.15
|
| 77,812.15
|
|
|
| |
2130106
| 技术推广
| 77,812.15
|
| 77,812.15
|
|
|
| |
21305
| 扶贫
| 1,349,791.50
|
| 1,349,791.50
|
|
|
| |
2130505
| 生产发展
| 1,349,791.50
|
| 1,349,791.50
|
|
|
| |
215
| 资源勘探信息等支出
| 250,000.00
|
| 250,000.00
|
|
|
| |
21505
| 工业和信息产业监管
| 250,000.00
|
| 250,000.00
|
|
|
| |
2150510
| 工业和信息产业支撑
| 250,000.00
|
| 250,000.00
|
|
|
| |
216
| 商业服务业等支出
|
|
|
|
|
|
| |
21602
| 商业流通事务
|
|
|
|
|
|
| |
2160299
| 其他商业流通事务支出
|
|
|
|
|
|
| |
221
| 住房保障支出
| 227,764.00
| 227,764.00
|
|
|
|
| |
22102
| 住房改革支出
| 227,764.00
| 227,764.00
|
|
|
|
| |
2210201
| 住房公积金
| 227,764.00
| 227,764.00
|
|
|
|
| |
| | | | | | | | | | |
|
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况（见附表）
二、年末资产负债情况（单位：万元）
| 19
| 本年度
| 上年度
| 比上年增减
| 增减%
| 备注
|
1.资产总计
| 20
| 47,579.70
| 23,934.97
| 23,644.73
| 98.79
| 主要为新制度要求基建户并入大账，计入资产新设科目－在建工程
|
其中：固定资产价值
| 21
| 7,950.18
| 7,982.86
| -32.68
| -0.41
| 部分固定资产报废下账及计提折旧造成
|
其中：房屋价值
| 22
| 3,171.33
| 3,165.14
| 6.19
| 0.20
| 农工系畜牧、茶叶基地建设造成
|
房屋面积（平方米）
| 23
| 101,913.56
| 101,803.56
| 110.00
| 0.11
| 农工系畜牧、茶叶基地建设造成
|
房屋单价（元）
| 24
| 311.18
| 310.91
| 0.27
| 0.09
| 农工系畜牧、茶叶基地建设造成
|
汽车价值
| 25
| 177.07
| 197.74
| -20.67
| -10.45
| 报废车辆一辆下账
|
汽车数量（辆）
| 26
| 13
| 14
| -1
| -7.14
| 报废车辆一辆下账
|
汽车单价（元）
| 27
| 136,205.23
| 141,239.36
| -5,034.13
| -3.56
| 报废车辆一辆下账
|
2.负债总计
| 28
| 19,112.21
| 8,630.92
| 10,481.29
| 121.44
| 新校区建设增加建行贷款1亿
|
其中：事业单位借款
| 29
| 16,780.52
| 7,280.52
| 9,500.00
| 130.49
| 新校区建设增加建行贷款1亿
|
（二）资产负债对比分析
本年资产总计47597.70万、负债总计19112.20万，资产负债率40.168%，由于新校区建设的逐渐推进，2015年贷款规模将达3.10亿，贷款风险加大，需要重点关注，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度我单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终实行数7843.779万÷（年初预算数±年中预算调整数）9145.22万×100%＝85.769%
预算支出完成率＝年终实行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%＝85.769%
2.人员支出比率＝人员支出6358.772万÷事业支出13081.846万×100%＝48.60%
公用支出比率＝公用支出6723.074万÷事业支出13081.846万×100%＝51.40%
3.人均基本支出＝（基本支出6958.862万-离退休人员支出1017.718万）÷实际在编人数420人＝14.145万
4.资产负债率＝40.168%
非税收入征缴情况表
三公经费公共预算财政拨款支出情况表
收入支出决算总表
|
|
